Créez un impact social dans votre planification du patrimoine

Comme il existe plus de 86 000 organismes de bienfaisance enregistrés au Canada, il peut être difficile de choisir ceux sur lesquels vous voulez vous concentrer. Un plan d’impact social vous aidera à trouver les causes qui comptent le plus pour vous. Quels problèmes espérez-vous régler? Quelle population voulez-vous toucher? Quelle région géographique aiderez-vous (p. ex., à l’échelle locale, nationale ou mondiale)?

Mme Lazier recommande ceci : « Tenez compte du nombre de causes que vous pouvez soutenir de façon réaliste compte tenu de votre temps et de votre argent. Ensuite, déterminez les causes qui vous tiennent le plus à cœur. Il peut s’agir d’une cause qui a touché directement votre famille ou votre collectivité. Vous pourriez aussi soutenir des causes qui sont touchées démesurément par un manque de financement. »

Bien que les dons de bienfaisance soient un objectif admirable, vous avez probablement d’autres objectifs qui doivent être pris en compte dans la création de votre plan de patrimoine. Un bon plan d’impact social s’inscrit dans votre stratégie globale de gestion de patrimoine. Votre conseiller peut vous aider à gérer vos liquidités pour répondre à la fois à vos besoins en revenus et à vos objectifs philanthropiques.

Lorsque vous planifiez vos liquidités pour votre plan d’impact social, pensez à vous laisser une marge de manœuvre, suggère Mme Lazier. « Habituellement, les gens consacrent environ 80 % de leurs fonds totaux alloués au plan d’impact social aux principales causes qu’ils ont cernées. En se laissant une marge de manœuvre dans leur budget, ils peuvent ainsi réagir aux événements mondiaux et aux nouvelles idées. »

Un don de bienfaisance peut réduire vos impôts pour une année donnée, à la condition que vous fassiez un don avant la fin de l’année. Par exemple, si vous souhaitez réduire vos impôts personnels en 2024, vous devez faire votre don de bienfaisance d’ici le 31 décembre 2024. De même, si vous avez une société privée, elle doit faire un don de bienfaisance avant la fin de son exercice financier pour demander une déduction pour don de bienfaisance. Mme Lazier conseille ceci : « Vous ne pouvez pas reporter les crédits d’impôt et les déductions pour don de bienfaisance sur des années d’imposition antérieures, mais vous pouvez reporter les montants des dons inutilisés sur les cinq prochaines années.

« Si vous faites un don important à un organisme de bienfaisance, pensez à faire un don de titres cotés en bourse (PDF, 155 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.. Au lieu de vendre ces actions, vous pouvez les donner en nature à un organisme de bienfaisance sans payer d’impôt sur les gains en capital. Il existe une règle similaire pour les dons d’actions lors de l’exercice d’options de souscription d’actions par les employés. Pour ceux dont le revenu est très élevé, vous devrez peut-être envisager un impôt minimum de remplacement. »