Neuf conseils pour transmettre votre entreprise à la prochaine génération
Considérez ces stratégies pour transférer votre entreprise à des membres de votre famille. Un conseiller peut vous aider à créer un plan de relève sur mesure.
Gestion privée CIBC
01 mai 2024
Lecture de 6 minutes
Vous avez donc décidé de garder votre entreprise au sein de la famille. La planification de la relève est un élément essentiel pour protéger la continuité de vos activités. Si elle est bien effectuée, elle peut aussi favoriser la réussite et le bien-être de votre famille à long terme.
Susan Wood, directrice en chef, Stratégies de gestion de patrimoine à la Banque CIBC, explique : « La planification du transfert d’une entreprise offre une perspective essentielle sur la transition de votre entreprise lorsque les membres de la direction et les propriétaires actuels ne seront plus là. »
Voici neuf conseils pour vous aider à vous préparer à transmettre votre entreprise.
1. Commencez par discuter
« Commencez par ouvrir un dialogue avec toutes les principales parties intéressées, y compris les membres de votre famille et possiblement l’équipe de direction de l’entreprise, afin d’obtenir leurs commentaires », suggère Mme Wood. Discutez avec ces personnes de leur participation future à l’entreprise familiale.
Si vos enfants souhaitent y participer, comment veulent-ils le faire? Aimeraient-ils occuper un poste de direction ou de propriétaire?
Si cela ne les intéresse pas, vous devrez peut-être envisager d’autres options pour effectuer une transition à la direction ou un transfert de propriété, notamment en faisant appel à des gestionnaires ou employés actuels, ou des tiers.
2. Repérez les futurs leaders et perfectionnez leurs compétences
« La planification du transfert d’une entreprise consiste à décider comment la transition s’effectuera aux plus hauts échelons de l’entreprise et de la façon dont la propriété de l’entreprise sera transférée », explique Mme Wood.
Lorsque vous examinez des candidatures à des postes de direction, qu’il s’agisse de vos enfants ou de quelqu’un d’autre, il convient d’évaluer s’ils sont prêts à exercer ces fonctions. Possèdent-ils les aptitudes, les compétences et l’engagement nécessaires pour diriger l’entreprise? Ou devez-vous leur offrir des occasions de formation et de mentorat pour les aider à renforcer leurs aptitudes? Les personnes ayant formé une famille recomposée pourraient aussi envisager d’offrir un poste aux enfants de leur conjoint.
L’un des principaux éléments à prendre en considération est de bien comprendre ce dont l’entreprise a besoin de la part de ses prochains leaders, ce qui peut être différent des compétences que possède la génération actuelle.
De plus, les propriétaires d’entreprise peuvent avoir de la difficulté à être objectifs lorsque vient le temps d’évaluer les forces de chacun de leurs enfants. Parfois, il peut être utile de faire appel à des conseillers externes pour régler ce problème.
Une fois que vous aurez commencé à réfléchir aux personnes qui prendront la relève au sein de votre entreprise et à ce que cela pourrait impliquer, élaborez un plan de relève.
« Dans certains cas, la direction et la propriété seront transférées à la même personne, mais ce n’est pas toujours le cas », précise Mme Wood. Différentes options peuvent être envisagées.
Modèle du propriétaire-gestionnaire
La direction et la propriété de l’entreprise sont transférées à un ou plusieurs enfants. La famille est d’avis que pour être propriétaire, vous devez travailler au sein de l’entreprise.
Modèle du propriétaire-investisseur
La propriété de l’entreprise est transférée aux enfants, mais ils ne jouent pas un rôle actif de direction ou de gestion dans l’entreprise. Ils embauchent plutôt des gestionnaires externes pour gérer l’entreprise.
Modèle hybride
La propriété est transférée à des enfants, dont un ou plusieurs travaillent dans l’entreprise et d’autres, non. La propriété peut aussi comprendre des personnes qui ne font pas partie de la famille.
4. Formez une équipe multidisciplinaire de conseillers
Une équipe multidisciplinaire d’experts collaboratifs peut contribuer à la réussite du transfert de votre entreprise.
Votre équipe pourrait comprendre des avocats, des spécialistes des entreprises familiales, des comptables, des fiscalistes, des directeurs de banque et des spécialistes en services financiers. Obtenez des conseils de professionnels sur lesquels vous pouvez compter pour vous aider à prendre des décisions importantes au sujet de votre plan de relève.
5. Tenez compte de vos besoins financiers
Même si vous n’êtes pas prêt à prendre votre retraite, vous pouvez commencer à réfléchir à vos besoins financiers à la retraite.
« Si vous devez continuer à toucher un salaire ou des dividendes pour répondre à vos besoins à la retraite, l’entreprise peut-elle vous soutenir financièrement, vous et vos enfants qui assument un rôle de direction? », demande Mme Wood. Il est important d’être réaliste quant au nombre de membres de votre famille que votre entreprise peut continuer de soutenir financièrement. Dans certains cas, les choix en matière de planification de la relève pourraient être influencés ou potentiellement limités si le propriétaire avait un besoin constant de liquidités provenant de l’entreprise pour financer sa retraite; il pourrait s’agir d’un facteur important.
6. Gardez la planification successorale à l’esprit
Lorsque vous créez votre plan de relève, n’oubliez pas la planification successorale en général. Assurez-vous d’avoir un testament juridiquement contraignant ainsi qu’une procuration relative aux biens. Si vous avez des enfants qui ne seront pas désignés propriétaires de l’entreprise, réfléchissez à d’autres actifs que vous pourriez leur transmettre pour effectuer une répartition équitable, si c’est important pour vous.
Examinez ces documents régulièrement et vérifiez s’ils reflètent avec exactitude vos volontés actuelles concernant le transfert de propriété de votre entreprise et d’autres actifs.
7. Abordez les aspects émotionnels
« La planification de la relève d’une entreprise peut être difficile pour de nombreuses raisons, dont certaines sont émotionnelles », explique Mme Wood.
La planification de la relève peut entraîner des conflits familiaux si les personnes ont des attentes différentes ou si elles estiment qu’elles ne sont pas traitées équitablement. Heureusement, vous pouvez éviter ces problèmes en amorçant la planification de la relève tôt et en menant des conversations de façon continue.
Vous pourriez aussi ressentir de fortes émotions à l’égard du transfert de votre entreprise si vous ne vous sentez pas prêt ou prête à prendre votre retraite ou si vous avez de la difficulté à lâcher prise. En découvrant quelque chose d’autre qui vous passionne, vous pourrez trouver un nouveau sentiment d’utilité et de bonheur. Cela peut souvent contribuer à un transfert d’entreprise réussi en vous aidant à lâcher prise et en donnant à la prochaine génération la place dont elle a besoin pour prendre les rênes.
8. Revoyez souvent votre plan
La première ébauche de votre plan de relève ne sera probablement pas la dernière. La planification de la relève n’est pas un événement ponctuel. Il est nécessaire d’examiner et de mettre à jour votre plan régulièrement, à mesure que la situation change et évolue.
9. Il n’est jamais trop tôt pour commencer
De nombreuses personnes évitent la planification de la relève ou n’y pensent tout simplement pas avant de prendre leur retraite. D’autres personnes sont forcées d’y penser lorsqu’elles se trouvent dans une situation difficile, comme une maladie, qui les oblige à s’éloigner de l’entreprise de façon inattendue.
Une planification précoce peut agir comme une stratégie d’atténuation du risque et contribuer à réduire le stress associé au transfert d’une entreprise. Elle vous procure, à vous et aux membres de votre famille, la tranquillité d’esprit.
À Gestion privée CIBC, nous adoptons une approche globale en vue de gérer, de faire croître et de préserver votre patrimoine. Pour en savoir plus ou si vous avez des questions sur votre portefeuille de placements, n’hésitez pas à communiquer avec votre conseiller en tout temps.
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