Vous avez investi dans votre entreprise, mais avez-vous investi en vue de votre retraite?

Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Qu’est-ce qu’un REER? Un REER est un régime enregistré d'épargne dans lequel vous pouvez accumuler des fonds en vue de la retraite. Les fonds versés dans un REER sont déductibles de votre revenu, sous réserve de certaines limites. Tous les placements enregistrés fructifient à l'abri de l'impôt. Les fonds peuvent être investis dans divers produits de placement pour demander une déduction d’impôt et éviter des pénalités. Veuillez noter que vos cotisations ne doivent pas dépasser vos droits de cotisation à un REER. Pour l’année d’imposition 2024, soit jusqu’au 3 mars 2025, la limite est de 31 560 $ moins les facteurs d’équivalence applicables, plus les droits de cotisation à un REER inutilisés des années précédentes et les facteurs de rectification.

Si vous ne savez pas quels sont vos droits de cotisation à un REER, vous pouvez vérifier des façons suivantes :

• Passez en revue votre avis de cotisation (ADC) le plus récent. Il y est indiqué votre maximum déductible en fonction des renseignements que vous avez envoyés à l’Agence du revenu du Canada (ARC) avec votre déclaration de revenus.
• Inscrivez-vous ou ouvrez une session en ligne au moyen du service en ligne Mon dossier de l’Agence du revenu du Canada (ARC) Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un REER vous permet d’investir une plus grande partie de votre revenu et de payer moins d’impôt de deux façons :

Économies immédiates sur l'impôt : Les cotisations REER contribuent à réduire votre revenu imposable, ce qui peut se traduire par un remboursement d'impôt. Vous pouvez utiliser le remboursement d’impôt à n’importe quelle fin. Vous pouvez remettre le remboursement dans votre REER, sous réserve de droits à cotisation existants, ou l’utiliser pour régler des dettes.

Croissance à l'abri de l'impôt : Les placements dans des REER ont des répercussions bien plus importantes sur votre épargne que les placements non enregistrés. Il en est ainsi puisque le montant des cotisations REER et les revenus générés demeurent à l'abri de l'impôt tant que les fonds ne sont pas retirés du régime. Les retraits d’un REER sont imposables au taux d’imposition effectif applicable au moment de la réception.

Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Qu’est-ce qu’un CELI? Un CELI est un instrument d’épargne enregistré qui vous aide à faire fructifier votre argent plus rapidement, parce qu’il n’y a aucun impôt sur le revenu gagné dans le régime ou sur les retraits d’un CELI, à condition que vous suiviez les règles.

Une personne peut détenir plusieurs CELI dans diverses institutions financières, mais le total de tous les montants que vous cotisez à tous les CELI ne doit pas dépasser vos droits de cotisation à un CELI; autrement, des pénalités peuvent s’appliquer.

Il vous appartient de faire un suivi de vos droits de cotisation pour éviter de verser des cotisations excédentaires. Comme pour le plafond de cotisation à un REER, vous pouvez consulter vos droits de cotisation à un CELI en consultant votre ADC, en vous inscrivant ou en ouvrant une session en ligne au moyen du service en ligne Mon dossier de l’Agence du revenu du Canada (ARC) Une nouvelle fenêtre s’affichera..

Chaque année, le gouvernement peut mettre à jour le plafond de cotisation Une nouvelle fenêtre s’affichera.. Par exemple, en 2025, la limite annuelle est de 7 000 $. N’oubliez pas que ce plafond ne doit pas être confondu avec vos droits de cotisation à un CELI.

Si vous ne pouvez pas cotiser jusqu’à concurrence du montant total de vos droits de cotisation à un CELI pour une année donnée, vous pouvez reporter vos droits inutilisés. Par exemple, si vous n’avez jamais eu de CELI, que vous aviez au moins 18 ans en 2009 et que vous êtes résident canadien depuis, vous pouvez cotiser jusqu’à 102 000 $ en 2025 en raison de vos droits de cotisation à un CELI inutilisés reportés.

Vous pouvez retirer votre argent en tout temps, pour quelque raison que ce soit, sans payer d’impôt. Les montants que vous retirez sont ajoutés à vos droits de cotisation à un CELI pour l’année suivante.

Placements non enregistrés

Pour épargner plus que le montant que vous pouvez investir dans votre REER ou votre CELI, envisagez des placements non enregistrés. Voici vos options :

• Les CPG, offerts par l’intermédiaire de votre conseiller CIBC
• Les obligations, les fonds communs de placement, les fonds négociés en bourse (FNB) et les actions, offerts par l’intermédiaire de Pro-Investisseurs CIBC

Veuillez noter que le revenu gagné dans un régime non enregistré est imposable.

Un aspect important de la planification de la retraite consiste à penser à ce que vous pouvez faire maintenant pour essayer d’atteindre vos objectifs personnels et financiers. Tenez compte des conseils suivants pour vous assurer de faire tout ce que vous pouvez dès maintenant pour avoir une meilleure retraite plus tard.

• Décidez du moment où vous souhaitez prendre votre retraite et du mode de vie que vous voulez avoir.
• Discutez avec un conseiller CIBC de la création d’un plan de retraite pour vous.
• Utilisez tous vos droits de cotisation au REER et maximisez vos cotisations à un CELI. N’attendez pas au 3 mars 2025 pour verser votre cotisation REER 2024. Demandez-vous si l’établissement de cotisations mensuelles automatiques vous convient. Pour en savoir plus sur la façon de tirer le meilleur parti de votre CELI et de votre REER, consultez l’article de Jamie Golombek intitulé REER et CELI : Des choix judicieux pour les propriétaires d’entreprise (PDF, 665 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Ayez une idée du taux de rendement approximatif de votre portefeuille de placement total. Il dépend du risque que vous êtes prêt à prendre au fil du temps pour atteindre votre objectif de revenu de retraite.
• Le coût des biens et des services augmente avec le temps. Tenez compte des effets de l’inflation.
• Envisagez de cotiser à un REER de conjoint pour fractionner le revenu et possiblement payer moins d’impôt à la retraite.

Commencez à tirer parti de votre épargne-retraite. C’est le moment de parler à un conseiller PME CIBC et d’avoir une conversation sur le montant que vous devez épargner en vue de votre retraite.

Consultez ces ressources pour en apprendre plus sur la retraite :

• Vous vous demandez si les REER sont un bon choix? Consultez l’article de Jamie Golombek intitulé REER et CELI : Des choix judicieux pour les propriétaires d’entreprise (PDF, 665 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Les taux d’imposition vous intéressent? Lisez l’article de Jamie Golombek intitulé Nous sommes en 2025 : connaissez-vous votre taux d’imposition? (PDF, 400 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Vous souhaitez savoir comment votre entreprise peut vous aider à épargner en vue de la retraite? Apprenez-en davantage sur la façon dont vous pouvez épargner en vue de la retraite en tant que propriétaire d’une PME et aider vos employés à épargner en vue de la retraite