Vous avez investi dans votre entreprise, mais avez-vous investi en vue de votre retraite?

Régime enregistré d’épargne-retraite (REER)

Qu’est-ce qu’un REER? Un REER est un régime enregistré d'épargne dans lequel vous pouvez accumuler des fonds en vue de la retraite. Les REER sont tenus dans un régime enregistré auprès du gouvernement. Les fonds versés dans un REER sont déductibles de votre revenu imposable, sous réserve de certaines limites. Tous les placements enregistrés fructifient à l'abri de l'impôt. Les fonds peuvent être investis dans divers produits de placement.

Les REER possèdent un plafond de cotisation annuel. Chaque année, vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % de vos revenus admissibles de l'an dernier. Pour l'année d'imposition 2022, le plafond est de 29 210 $, moins tout facteur d'équivalence applicable, toute cotisation à un REER non utilisée des années précédentes et tout facteur de rectification.

Si vous ne connaissez pas votre plafond de cotisation, vous pouvez vérifier des façons suivantes :

• Passez en revue votre avis de cotisation (ADC) le plus récent. Il y est indiqué votre maximum déductible en fonction des renseignements que vous avez envoyés à l’Agence du revenu du Canada (ARC) avec votre déclaration de revenus.
• Inscrivez-vous ou ouvrez une session en ligne sur le site Web de l’ARC Une nouvelle fenêtre s’affichera.

Un REER vous permet d’investir une plus grande partie de votre revenu et de payer moins d’impôt de deux façons :

Économies immédiates sur l'impôt : Les cotisations REER contribuent à réduire votre revenu imposable, ce qui peut se traduire par un remboursement d'impôt. Vous pouvez remettre le remboursement dans votre REER, sous réserve de droits à cotisation existants, ou l’utiliser pour régler des dettes.

Croissance à l'abri de l'impôt : Les placements dans des REER ont des répercussions bien plus importantes sur votre épargne que les placements non enregistrés. Il en est ainsi puisque le montant des cotisations REER et les revenus générés demeurent à l'abri de l'impôt tant que les fonds ne sont pas retirés du régime. N'oubliez pas toutefois que les actifs REER seront imposés au moment de leur retrait du régime selon le taux marginal auquel vous serez alors assujetti. Le taux d’imposition marginal est le montant d’impôt payé sur chaque dollar de revenu additionnel.

Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)

Qu’est-ce qu’un CELI? Un CELI est un instrument d’épargne enregistré qui vous aide à faire fructifier votre argent plus rapidement, parce que vous ne payez pas d’impôt sur les intérêts ou le revenu de placement que vous y gagnez.

Une personne peut détenir plusieurs CELI dans diverses institutions financières, mais cette situation n’augmente pas ses droits de cotisation. Les droits de cotisation sont établis par personne, et non par compte.

Il vous appartient de faire un suivi de vos droits de cotisation pour éviter de verser des cotisations excédentaires. Comme pour le plafond de cotisation à un REER, vous pouvez consulter vos droits de cotisation à un CELI en consultant votre ADC, en vous inscrivant ou en ouvrant une session en ligne sur le site Web de l’ARC Une nouvelle fenêtre s’affichera.. L’ARC assure le suivi de vos cotisations à un CELI et met à jour vos droits de cotisation au début de l’année civile.

Chaque année, le gouvernement met à jour le plafond de cotisation Une nouvelle fenêtre s’affichera.. Par exemple, en 2022, il est de 6 000 $. N’oubliez pas que ce plafond ne doit pas être confondu avec vos droits de cotisation maximaux.

Si vous ne pouvez pas cotiser jusqu’à concurrence du plafond pour une année donnée, vous pouvez reporter vos droits. Par exemple, si vous n’avez jamais eu de CELI, que vous aviez au moins 18 ans en 2009 et que vous êtes résident canadien depuis, vous pouvez cotiser jusqu’à 81 500 $ en 2022 en raison de vos droits de cotisation inutilisés reportés.

Vous pouvez retirer votre argent en tout temps, pour quelque raison que ce soit, sans payer d’impôt. De plus, vous pouvez recotiser le montant retiré dans la ou les années civiles suivantes.

Placements non enregistrés

Pour épargner plus que le montant que vous pouvez investir dans votre REER ou votre CELI, envisagez des placements non enregistrés. Voici vos options :

• Les CPG, offerts par l’intermédiaire de votre conseiller CIBC
• Les obligations, les fonds communs de placement, les fonds négociés en bourse (FNB) et les actions, offerts par l’intermédiaire de Pro-Investisseurs CIBC

Les revenus dégagés par les placements non enregistrés sont imposés durant l'année où ils sont gagnés.

Un conseiller CIBC peut vous aider à déterminer le montant requis. Il s’agit d’établir le revenu total dont vous aurez besoin à votre retraite, d’estimer vos dépenses annuelles et de prendre en compte d’autres circonstances. En règle générale, vous aurez besoin de 70 % à 80 % de votre salaire actuel pour maintenir un mode de vie semblable lors de votre retraite. Par exemple, si vous gagnez 100 000 $ par année, vous devriez prévoir un revenu de retraite de 70 000 $ à 80 000 $.

Un aspect important de la planification de la retraite consiste à penser à ce que vous pouvez faire maintenant pour vous assurer d’atteindre vos objectifs personnels et financiers. Tenez compte des conseils suivants pour vous assurer de faire tout ce que vous pouvez dès maintenant pour avoir une meilleure retraite plus tard.

• Décidez du moment où vous souhaitez prendre votre retraite et du mode de vie que vous voulez avoir.
• Discutez avec un conseiller CIBC de la création d’un plan de retraite pour vous et d’un plan de relève pour votre entreprise.
• Utilisez tous vos droits de cotisation au REER. N’attendez pas au 1er mars 2023 pour verser votre cotisation REER 2022. Demandez-vous si l’établissement de cotisations mensuelles automatiques vous convient.
• Ayez une idée du taux de rendement approximatif de votre portefeuille de placement total. Il dépend du risque que vous êtes prêt à prendre et du montant que vous devez épargner au fil du temps pour atteindre votre objectif de revenu de retraite.
• Le coût des biens et des services augmente avec le temps. Tenez compte des effets de l’inflation.
• Envisagez de cotiser à un REER de conjoint pour fractionner le revenu et possiblement payer moins d’impôt à la retraite.

Commencez à tirer parti de votre épargne-retraite. C’est le moment de parler à un conseiller PME CIBC et d’avoir une conversation sur le montant que vous devez épargner en vue de votre retraite.

Consultez ces ressources pour en apprendre plus sur la retraite :

• Vous vous demandez si les REER sont un bon choix? Jetez un coup d’œil sur l’article de Jamie Golombek intitulé Le REER : un choix judicieux pour les propriétaires d’entreprise (PDF, 265 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Les taux d’imposition marginaux vous intéressent? Lisez l’article de Jamie Golombek intitulé Nous sommes en 2022 : connaissez-vous votre taux d’imposition? (PDF, 215 ko) Une nouvelle fenêtre s’affichera.
• Vous souhaitez savoir comment votre entreprise peut vous aider à épargner en vue de la retraite? Apprenez-en davantage dans l’article de Joseph Campagna intitulé Comment votre entreprise peut vous aider, vous et vos employés, à épargner en vue de la retraite