Quel est le bon moment pour partager son patrimoine?
Voici ce qu’il faut savoir avant de faire un don en argent.
CIBC
19 juil. 2022
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Si le testament est un élément essentiel de tout plan de succession, il ne s'agit que d'un moyen parmi d'autres de transférer ses avoirs, ce dernier laissant au hasard le moment du transfert. En faisant un don financier à une personne au moment où elle en a besoin, par exemple lorsqu’elle achète une maison, cela peut lui être plus utile qu’au moment de votre décès et vous pouvez vous réjouir de la voir prospérer grâce à votre don.
Selon un sondage de la Banque CIBC, 54 % des parents canadiens disent avoir l’intention de faire un don important ou un héritage anticipé à leurs enfants ou petits-enfants.
Donner de l’argent de votre vivant peut être gratifiant, mais il est important de s’assurer que cela cadre avec vos autres objectifs financiers. Voici quelques-uns des principaux facteurs à prendre en compte pour déterminer quelle part de votre patrimoine vous pouvez vous permettre de partager, et quand.
Soyez avant tout généreux envers vous-même
C'est bien de partager ses avoirs, mais vous ne voulez pas donner trop maintenant et vous retrouver à court d'argent plus tard. « Assurez-vous d'avoir suffisamment d'épargne et de liquidités prévues pour couvrir vos propres besoins financiers, » mentionne Carissa Lucreziano, vice-présidente, Conseils en finances et placements à la Banque CIBC. « Il est important de penser à long terme et de tenir compte de votre revenu de retraite ainsi que de la façon dont vous prévoyez couvrir des dépenses imprévues comme des coûts de soins de santé supplémentaires ».
Vous voulez aussi vous assurer de pouvoir continuer à profiter du mode de vie que vous voulez avoir. Si vous comptez sur vos investissements pour obtenir un revenu à la retraite, le fait d'avoir juste assez d'économies pourrait vous mettre dans l'embarras si les marchés chutent ou si l'inflation augmente.
Il n’est pas nécessaire de penser en termes de tout ou rien. Vous pouvez faire un don financier plus modeste de votre vivant, par exemple en aidant votre petit-enfant à rembourser un prêt automobile. En donnant de l'argent en petites sommes au fil du temps, vous pouvez partager vos connaissances financières avec la personne à qui vous offrez l’argent et l'aider à prendre des décisions judicieuses.
Faire un chèque n'est pas votre seule option. Il existe différents modes de transfert de patrimoine qui peuvent vous aider à répartir vos avoirs et à vous assurer que l'argent est utilisé comme vous l'aviez prévu. Par exemple, vous pourriez transférer des actifs dans une fiducie pour votre enfant ou votre petit-enfant, en précisant la part de la fiducie qui leur sera distribuée à différents moments. Vos conseillers financiers, juridiques et fiscaux peuvent vous aider à trouver l’option qui vous convient le mieux.
Il existe différentes règles pour le transfert d'espèces, de biens immobiliers, d'actions d'une société ou d'autres biens, comme une voiture de collection. Vous pourriez être imposé différemment selon le type d’actif que vous donnez.
L’argent comptant peut être le moyen le plus facile de faire un don. Il n’y a pas d’impôt sur les dons en argent pour le donateur ou le bénéficiaire. Toutefois, si vous retirez de l’argent d’un REER ou d’un FERR, vous paierez de l’impôt sur le montant retiré. Si vous voulez donner des biens immobiliers ou des placements, vous paierez de l’impôt sur les gains en capital découlant de l’augmentation de la valeur des actifs.
N’oubliez pas que chaque pays a ses propres règles fiscales. Dans certains endroits, les cadeaux, les successions et les héritages peuvent être soumis à des taxes. Il est donc important d'examiner votre situation spécifique avec des professionnels qualifiés en matière de fiscalité et de droit dans les juridictions où vivent le donateur et les bénéficiaires, ainsi que dans celles où les actifs sont détenus.
Parlez-en avec votre famille
« Il n’y a pas à dire, l’argent est un sujet délicat », affirme Mme Lucreziano. « Si vous avez un conjoint ou un conjoint de fait, il est important de prendre des décisions concernant les dons financiers ensemble. »
Les parents qui ont plus d'un enfant veulent souvent s'assurer qu'ils sont équitables lorsqu’ils offrent des cadeaux. Si vous donnez de l'argent, il est assez facile de diviser le gâteau de façon égale. D'autres actifs ou biens comme une voiture, un chalet ou une entreprise familiale peuvent être plus difficiles à diviser. Ces objets peuvent également avoir une valeur sentimentale différente pour chacun de vos enfants. Si votre objectif est de rendre les choses aussi égales que possible, la planification et la communication sont essentielles. « Avoir une discussion transparente avec chacun de vos enfants au sujet de vos plans peut aider à éviter les malentendus plus tard », explique Mme Lucreziano.
Obtenez de l’aide pour établir un plan
Un plan financier solide à long terme, qui tient compte de vos revenus futurs et de vos dépenses prévues, peut vous aider à déterminer le montant que vous pouvez vous permettre de donner maintenant sans affecter le style de vie que vous souhaitez avoir plus tard. Un conseiller peut vous aider à analyser votre situation financière afin que vous puissiez faire un don à vos proches tout en ayant confiance en votre avenir financier.
Besoin de conseils financiers?
Prenez rendez-vous avec un représentant de la Banque CIBC qui pourra vous aider à atteindre vos objectifs financiers dès aujourd'hui mais aussi pour l'avenir.
