Planification du financement des études d’un enfant grâce à un REEE
Découvrez comment un REEE peut être un outil d’épargne judicieux pour couvrir des frais de scolarité futurs.
26 avr. 2023
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Être parent, c’est entre autres aider son enfant à se préparer pour l’avenir. La planification de ses études postsecondaires peut jouer un rôle important à cet égard. Si vous prévoyez payer la totalité ou une partie des études de votre enfant, il peut être utile de commencer à épargner le plus tôt possible.
La bonne nouvelle, c’est que les Canadiens peuvent tirer parti d’un régime enregistré d’épargne-études (REEE) pour épargner. Mais en quoi consiste exactement un REEE et qu’est-ce qui le distingue des autres comptes d’épargne? Voici tout ce que vous devez savoir sur les REEE.
Qu’est-ce qu’un REEE et pourquoi devrais-je en tirer parti?
Un REEE est un régime d’épargne souple qui peut contenir divers placements ou uniquement des liquidités. N’importe qui, pas seulement les parents, peut ouvrir un REEE pour les études d’un enfant. Les cotisations peuvent être versées dans le compte jusqu’à 31 ans à compter de la date d’ouverture du compte. Les fonds doivent être utilisés avant la fin de la 35e année.
Mettre de l’argent de côté pour payer les frais de scolarité et autres frais d’éducation de votre enfant est une décision judicieuse. Bien que vous pourriez simplement utiliser un compte d’épargne ordinaire, il y a plusieurs raisons convaincantes d’utiliser plutôt un REEE.
N’importe qui peut contribuer aux études de votre enfant
N’importe qui peut cotiser aux études de votre enfant au moyen d’un REEE. Les REEE sont habituellement ouverts par les parents ou les grands-parents d’un enfant; toutefois, la famille élargie, les amis et d’autres personnes peuvent aussi y contribuer. Un REEE familial est idéal pour les personnes ayant plusieurs enfants, qu’ils soient biologiques ou adoptés, car plus d’un enfant peut recevoir les fonds. Si vous souhaitez cotiser à un REEE pour un enfant auquel vous n’êtes pas apparenté, vous pouvez ouvrir un REEE individuel, non familial. Le plafond de cotisation à vie est fixé à 50 000 $ par bénéficiaire. Ce montant est cumulatif – il s’applique à l’ensemble des REEE d’un enfant, s’il y en a plusieurs.
Les fonds du REEE peuvent être utilisés pour divers établissements d’études postsecondaires, notamment des collèges, des universités, des stages, des écoles de métier ou des écoles de formation professionnelle. Ils peuvent aussi être utilisés pour les cégeps, des collèges financés par des fonds publics au Québec.
Les fonds dans les REEE croissent à l’abri de l’impôt
Le revenu gagné grâce à un REEE n’est imposé que lorsque les fonds sont retirés. Si l’argent est utilisé pour payer des études postsecondaires, le revenu et toute prestation gouvernementale sont tenus en compte dans le calcul du revenu du bénéficiaire. Si celui-ci n’a pas d’autres sources de revenus, ses crédits d’impôt personnels pourraient entièrement compenser les fonds. Dans le cas où l’impôt s’appliquerait au revenu et aux prestations, le taux d’imposition serait probablement inférieur à celui du souscripteur.
Les cotisations initiales versées à l’étudiant ne sont pas assujetties à l’impôt.
Vous pourriez être admissible à une prestation gouvernementale
Pour vous encourager à épargner dans un REEE, vous pourriez recevoir des prestations et des incitatifs du gouvernement fédéral et de certains gouvernements provinciaux Une nouvelle fenêtre s’affichera.. Par exemple, la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) ajoute 20 % de vos cotisations annuelles au REEE, jusqu’à concurrence d’une cotisation maximale annuelle de 2 500 $, ou 500 $ en prestations de la SCEE. Le plafond cumulatif à vie des prestations de la SCEE est de 7 200 $ par bénéficiaire. Les familles à faible revenu peuvent aussi être admissibles à une SCEE supplémentaire et au Bon d’études canadien (BEC). Compte tenu du revenu composé, vous pouvez vraiment être gagnant. Apprenez-en davantage sur la Subvention canadienne pour l’épargne-études Une nouvelle fenêtre s’affichera..
Les REEE offrent des choix de placement
À titre de régime d’épargne enregistré, le REEE peut contenir divers produits de placement afin que vous puissiez diversifier votre portefeuille. Des options de placement courantes incluent les fonds communs de placement et les CPG.
Quel montant puis-je me permettre d’épargner?
Une fois que vous avez ouvert un REEE, vous devez vous assurer de maximiser son potentiel. Lorsque le programme de REEE a été mis sur pied, il était assorti d’un plafond de cotisation annuel de 4 000 $ et d’un plafond cumulatif à vie de 42 000 $, en vigueur jusqu’en 2006. Les modifications apportées au programme en 2007 ont supprimé la limite annuelle et augmenté le plafond à vie à 50 000 $.
Bien qu’il n’y ait pas de cotisation minimale, il est judicieux sur le plan financier de profiter de toutes les subventions gouvernementales. Dans cette optique, envisagez de planifier des cotisations annuelles d'au moins 2 500 $ afin de recevoir 500 $ de plus par année de la SCEE, plus les fonds supplémentaires de la SCEE et du BEC, si vous y êtes admissible.
Ensuite, vous aurez besoin d’un plan pour gérer vos priorités financières. Tenez compte des étapes suivantes :
- Établissez un budget simple. Notez votre revenu provenant de toutes les sources et vos dépenses prévues. Vous aurez ainsi une idée de ce que vous pouvez mettre de côté.
- Dressez la liste de votre épargne et de vos placements. La plupart des gens possèdent divers comptes et régimes pour atteindre différents objectifs d’épargne. Par exemple, vous pouvez avoir des comptes enregistrés, comme des REEE, des régimes d'épargne-retraite et des comptes d'épargne libre d'impôt, en plus de comptes non enregistrés, comme des comptes d’épargne à intérêt élevé. Comme vos comptes servent des objectifs différents, vous pourriez vouloir contribuer à chacun d’eux.
- Établissez vos priorités et planifiez. Vous pouvez cotiser à vos comptes enregistrés, ainsi qu'à tout autre instrument d'épargne, automatiquement chaque jour de paie, chaque mois, chaque année ou au moment qui vous convient. Quel que soit votre choix, vous êtes plus susceptible de réussir si vous avez un plan.
Si les fonds ne sont pas utilisés pour les études postsecondaires
Si votre enfant ne poursuit pas d’études postsecondaires, les fonds ne peuvent pas être utilisés par un autre enfant, dans le cadre d'un REEE familial, et vous sont retournés en tant que souscripteur. Vous payez de l’impôt uniquement sur la croissance des placements gagnés grâce au REEE, à un taux d’imposition élevé, mais pas sur les cotisations initiales. Si les cotisations vous sont retournées en tant que souscripteur, vous pourriez devoir retourner les prestations gouvernementales. Dans certaines circonstances, vous pourriez être en mesure de transférer jusqu’à 50 000 $ de gains du REEE à votre REER. Dans certaines situations, vous pourriez aussi être en mesure de transférer les revenus de placement à un régime enregistré d’épargne-invalidité.
Le meilleur moment pour planifier les études de votre enfant, c’est maintenant. Songez à tirer parti d’un REEE pour bénéficier des prestations gouvernementales, reporter l’impôt et permettre aux placements dans le compte de croître au fil du temps. Découvrez comment réaliser les objectifs d’études de votre enfant grâce à notre calculateur de budget.
Mettez toutes les chances de votre côté
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